恒逸石化股份有限公司作为深交所主板上市公司,自2013年2月份以来,纳入深交所信息披露直通车的上市公司范围。在实行披露信息直通车近1年的时间里,公司本着真实、准确、完整、及时的原则,以对全体股东负责的态度,强化责任意识,谨慎操作相关业务流程,确保了公司信息披露的质量和效率,在市场上树立了公司“诚信规范”的良好形象。在使用直通车业务的过程中,我们的体会总结如下:
一、提高责任意识,重视保护投资者利益
信息披露直通车业务的实施,强化了上市公司的责任意识,上市公司在没有了交易所监管员审核保护的条件下,如何做到真实、准确、完整、及时的披露公司信息,这对上市公司董秘办的工作提出了更高的要求。通过直通车平台,一方面,上市公司把公司经营的重大事项和财务状况披露予投资者,在市场上树立经营规范、信息透明的良好公司形象,使投资者充分了解公司的投资价值;另一方面,上市公司应换位思考,站在监管层管理的角度,站在投资者的角度,评估公司的公告是否符合国家监管的要求,是否把投资者的利益放在首位、满足了投资者的需求。只有这种高度的责任意识,才能真正展现信息披露工作的诚信精神。
二、规范业务流程,提高信息披露质量
在直通车业务实施之后,公司披露信息与投资者实现了直接对接,提高了信息披露的时效性和灵活性,同时亦对规范公司信息披露的操作流程,保证信息披露质量提出了更高的要求。上市公司作为信息披露义务人,通过直通车平台,自主地控制信息披露流程,董秘办人员必须熟练掌握相关的操作规则,做好内部流程控制工作。按照监管层的管理要求,信息披露的操作必须严格实行A、B角双层密钥的审核、复核制,建立多维度立体选项的思维。
在具体业务流程操作中,公司在交易日通过业务专区创建直通披露申请,选择并添加公告类别并分别添加披露内容进而进行提交对外披露。在这个过程中,我们要注意以下几点:
首先,在选择信息披露公告类别时,要严格按照《深圳证券交易所上市公司信息披露直通车业务指引》的规定进行,不得将非直通车公告通过直通车方式披露。2013年6月8日,公司披露公告“关于发行公司债券申请获得中国证监会发审会审核通过的公告”为事前审核类别。我们对照深交所《信息披露直通车公告类别》,270025细类对应“发行公司债券获证监会核准或不予核准公告”为直通车公告类别,直观上认为该公告属于直通车业务范围,实则不然,区别在于公司发行公司债券“获得证监会核准或不予核准”是直通车公告,而获得“证监会发审会审核通过或不予核准”就是非直通车公告。
其次,在公告类别的选择上必须完备、全面,并对照公告类别业务关注点检查公告是否符合相关要求,确保披露材料的完备性,进而完成材料录入工作。在选择公告类别的过程中,我们要将拟披露的资料逐一对照,看看是否漏选以及在要点选择上是否到位。
再次,公告内容的直接输出对披露材料的准备提出了更高的要求,需要我们确保相关资料的准确、完整、全面、合法合规。在流程控制上,公司通过加强信息披露的内部审核程序来完成披露信息的完备性,从而确保信息披露的质量。目前,在直通车信息披露流程上,交易所通过2层密钥进行控制,这也对公司信息披露工作人员有了更为明确的要求,不但要详细了解信息披露规则,更要充当自我监管的角色。
三、持续学习,及时研究相关法规
根据《深圳证券交易所股票上市规则(2012年修订)》、《深圳证券交易所上市公司信息披露直通车业务指引》、《信息披露业务备忘录第40号:信息披露直通车公告类别》等有关规定,目前,有23大类178条细类的公告信息纳入直通车范围,基本涵盖了公司的日常经营业务。并且,深交所将来还会按常规结合信息披露考核工作,定期或不定期调整公告类别。
随着监管层对上市公司的管理思路由事前审核向事后监管执法的转变,上市公司作为市场主体,经营管理层要主动适应监管环境的变化,加强各项管理制度的学习,提高公司的规范性管理。面对信息披露直通车的推进,我们更要提高政策和业务水平,与时俱进。为了保证信息披露的真实、准确、完整、及时,必须做到:
第一,要认真细致的学习、研究有关规则,理解国家对上市公司的监管精神与要求;第二,要积极参加交易所、证监局的有关培训,及时了解监管层对信息披露监管政策的最新要求;第三,在遇到问题时,要及时与专管员沟通,在确定准确无误后方可操作;第四,及时了解公司经营管理各项工作的进展情况,熟悉公司所处行业及业务,加强公司内部的信息管理与沟通。恒逸石化股份有限公司董事会办公室证券事务代表 张凤