本报讯（通讯员曾鹏程）8月31日，随着内部控制建设各个模块工作小组陆续提交工作成果及审计稽核部修订统稿工作的完成，《恒逸石化内部控制手册》初见雏形，公司内控体系建设成果初现。
　　根据计划，恒逸石化内控体系建设工作小组须在8月底之前完成所有模块工作成果初稿的评审工作。从目前的工作完成情况来看，各个模块均按照要求准时提交了工作成果，逐步转入到制度修订的工作当中。
　　《内部控制手册》初稿主要包括框架层面的内部控制及业务流程层面的内部控制，其中框架层面的内部控制主要是从公司层面根据内部控制五要素分部进行了描述；业务流程层面的内部控制则是从具体业务处理层面，分专业模块对内部控制进行了具体阐述。业务流程层面的内部控制在具体涉及到每一流程时，对以下各方面进行了说明：业务流程目标、可能存在的风险及风险影响范围、业务流程描述、业务流程的关键控制点等多个方面。
　　随着《内部控制手册》初稿的完成，各模块工作小组完善各业务模块所对应的制度文件后，内部控制体系建设工作小组的下一步工作将转入对公司内部控制体系的测试与评估。